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一、其他货币资金什么意思

1、其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用卡保证金存款以及存出投资款等。

2、（1)外埠存款是指企业到外地进行临时零星采购时，汇往采购地银行开立采购专户款项；

3、(2)银行汇票存款是指企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项；

4、(3)银行本票存款是指企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项；

5、(4)信用卡存款是指企业为取得信用卡按照规定存入银行的款项；

6、(5)信用证保证金存款是指企业存入银行作为信用证保证金专户的款项；

7、(6)存出投资款是指企业已经存入证券公司但尚未进行投资的货币资金。

二、其他货币资金是什么类账户

1、其他货币资金是资产负债科目。其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。即：存放地点和用途均与现金和银行存款不同的货币资金。

2、在资产负债表中并入货币资金项目中，包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款和在途货币资金。

3、外埠存款是企业因零星采购商品而汇往采购地银行采购专户的款项;银行汇票存款是企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项;银行本票存款是企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项;信用证存款是企业存入银行作为信用证保证金专户的款项;在途货币资金是企业与其所属中单位或上级的汇解款项。

三、其他货币资金影响什么

1、其他货币资金是指企业除现金，银行存款以外的其他各种资金。也是指企业搁在银行里面，有专门用途，不能随意动用的资金。比如：银行汇票存款，银行本票存款，信用卡存款，外埠存款等。

2、其他货币资金对企业的影响，取决于企业所处的行业和发展阶段。其他货币资金如果占的比例较高，会增加企业的机会成本，减低企业的经营效率。

四、其他货币资金都包括什么

1、其他货币资金包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用卡保证金存款、存出投资款、外埠存款等。其他货币资金是企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金，即存放地点和用途均与现金和银行存款不同的货币资金。

2、企业应设置“其他货币资金”科目以核算企业的各种其他货币资金，可分设各个明细科目进行明细核算，“其他货币资金”科目属于资产类科目，借方登记其他货币资金的增加数，贷方登记其他货币资金的减少数，期末借方余额反映其他货币资金的结余数额。

五、其他应收款为什么不属于货币资金

1、其他应收款虽然在流动资产中进行核算，但是，其他应收款并不具有货币资金的性质。即，一般等价物，流通手段和贮藏手段。这是因为:一、其他应收款只是一种债权，收回的期限不确定。

2、二，其他应收款能否足额收回并不确定。所以，不同的企业根据其他应收款的额度与账龄会提取相应比例的坏账准备金。

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标签： 指企业 保证金存款 规定存入银行